前言

本年终总结回顾了 2023 年集团公司财务审计部的主要工作，并提出了未来一年的工作思路。

一、2023 年财务审计工作简要回顾

1. 财务方面的工作

1.1 加强财务管理

• 调整财务集权管理模式，试行财务人员委派制
• 负责集团公司资产监管、财务分析、财务报告编制
• 加强财务审计部职能作用发挥

1.2 整顿财经秩序

• 开展财务自查，排查账外账、小金库等问题
• 强化经济责任审计，促进规范经营
• 边整边改，切实加强国有资产监管

1.3 加强资金管理

• 纳入市局结算中心统一管理
• 严格审核资金收支预算，加强资金使用监管
• 提高资金使用效率，降低使用风险

1.4 增强财务服务意识

• 科学、严格、规范财务管理
• 优化资源配置，提高资金使用效益
• 完善财务规章制度，加强会计基础工作
• 发挥财务预测、分析、筹资功能

1.5 推进预算管理

• 细化预算内容，提高透明度
• 增加预算刚性，严格审批程序
• 总体执行情况良好，预算观念增强

1.6 税收政策利用

• 充分利用税收政策，降低税负
• 加强税务知识培训，提高涉税管理水平

2. 审计方面的工作

2.1 全面迎接国家审计

• 成立专项工作组，制定审计迎审计划
• 加强内部审计，发现风险隐患
• 协调配合外部审计，保证审计顺利进行

2.2 加强内部审计

• 制定年度审计计划，明确审计范围和目标
• 开展专项审计，重点关注风险领域
• 加强审计监督，促进合规经营

2.3 完善审计制度

• 修订内部审计制度，明确审计职责
• 制定专项审计实施细则，规范审计程序
• 加强审计信息化建设，提高审计效率

二、2024 年工作思路

1. 财务管理工作思路

• 持续加强财务管理，提高财务服务质量
• 推进全面预算管理，提高资金使用效益
• 加强资产管理，提高资产使用率
• 深化税收筹划，降低税务成本

2. 审计工作思路

• 进一步加强审计监督，促进履职尽责
• 完善审计制度体系，规范审计行为
• 推进审计信息化，提高审计效率
• 加强审计人才队伍建设，提升审计能力

结语

在集团公司和领导的关怀和支持下，财务审计部全体员工圆满完成了 2023 年的各项工作。2024 年，财务审计部将继续秉承“客观独立、实事求是、专业高效”的审计理念，不断提升财务审计工作水平，为集团公司的改革发展做出新的贡献。